Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какое наказание за воровство в магазинах, виды краж». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Разберёмся с тем, что входит в понятие мелкое хищение, является ли оно преступлением или административным нарушением и чем отличается от классической кражи. Для этого покопаемся в нормативных актах, но вначале отметим, что хищение – это незаконное завладение чужим имуществом, безвозмездное и без добровольного согласия его владельца. Оно может быть совершено тайно, открыто, обманом (вхождением в доверие), с применением насилия или угрозы насилия и в других формах.
Комментарий к ст. 7.27 КоАП
1. Объект данного правонарушения составляют отношения собственности, а непосредственным предметом посягательства выступает имущество.
2. Объективная сторона правонарушения состоит в противоправных действиях, направленных на завладение чужим имуществом путем кражи, мошенничества, присвоения или растраты при отсутствии признаков преступлений, предусмотренных частями второй, третьей и четвертой статьи 158, частями второй и третьей статьи 159 и частями второй и третьей статьи 160 Уголовного кодекса РФ.
Под хищением понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества.
Мелкое хищение путем кражи образует состав административного правонарушения с момента тайного изъятия чужого имущества и возможности им распорядиться.
Хищение чужого имущества признается мелким, если стоимость похищенного имущества не превышает ста рублей.
Хищение не признается мелким, если имеются признаки преступлений, предусмотренных ст. 158 — 160 УК РФ. При этом следует учитывать, что уголовно-правовой запрет граничит с административно-правовым запретом, и определить нижний порог уголовно-правового запрета невозможно без определения верхнего порога административно-правового запрета. В этом отношении показательным является то, что Президиум Верховного Суда РФ прекратил дело в отношении Т., обвинявшегося в хищении чужого имущества стоимостью 38 руб. (бутылка водки) за отсутствием в его действиях состава преступления, указав при этом, что он должен был подлежать административной ответственности за совершение мелкого хищения .
———————————
БВС РФ. 2002. N 4. С. 12.
3. Субъекты правонарушения — граждане, достигшие 16 лет.
4. Субъективная сторона правонарушения характеризуется виной в форме умысла, направленного на завладение чужим имуществом с целью обращения его в свою пользу.
Кража в магазине, ответственность за мелкую кражу
Кража – тайное хищение имущества, кража считается оконченной, если имущество изъято и у виновного появилась реальная возможность пользоваться им, распоряжаться по своему усмотрению, например, обратить похищенное в свою пользу или в пользу других лиц, распорядиться им с корыстной целью иным образом.
Попытка совершения — это не оконченное преступление, действие которого не доведено до конца не по воле нарушителя.
Например, задержание охранником нарушителя на выходе из магазина, образует для нарушителя лишь попытку совершения кражи, так как нарушитель не имел возможности распорядиться похищенным. Попытку совершение также образует, если нарушителя окликнули и нарушитель, бросив товар, попытался скрыться.
Наказание за мелкое хищение
Итак, вы уже знаете, что мелкое хищение может быть административным правонарушением или уголовным преступлением в зависимости от обстоятельств его совершения. В первом случае нарушителю грозит наказание за мелкое хищение по ст. 7.27 КоАП РФ, во втором – по ст. 158.1 УК РФ. Хищение чужого имущества признается мелким, если оно совершено не в открытой форме или без применения насилия (угрозы насилия), а стоимость похищенного составляет не более 2 тыс руб (ч. 2 ст. 7.27 КоАП РФ).
В ст. 7.27 КоАП оговаривается, что деяние подпадает под её действие, если отсутствуют признаки преступлений, предусмотренных ст. 158 и другими статьями УК РФ. Поэтому, например, мелкое хищение группой лиц по предварительному сговору может быть расценено, как преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 158 УК РФ. Срок давности за мелкое хищение, признанное административным правонарушением, составляет два месяца, при вынесении постановления судьёй – три месяца (ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ). Если хищение квалифицируется по ст. 158.1 УК РФ, этот срок увеличивается до двух лет (ч. 1.а ст. 78 УК РФ).
Что делать, если вас поймали за кражу в магазине
Если вас задержали в магазине по подозрению в воровстве, то сотрудники службы безопасности не вправе вас обыскивать или заставлять открыть сумку, вывернуть карманы и т.д. Они обязаны вызывать полицейских, которые сами проведут все необходимые процедуры.
Охранники магазина не имеют права вас обыскивать, даже если они видели, как вы прятали украденный товар.
Сначала правоохранители предложат вам вернуть похищенный товар добровольно. В случае отказа, вас досмотрит полицейский в присутствии понятых.
Если факт хищения подтвердится, будет возбуждено административное производство и составлен протокол, а дело передано в мировой суд.
Также могут возбудить административное дело, если вы вышли из торгового зала с неоплаченным товаром не специально, а по невнимательности или рассеянности. Поэтому лучше попытаться урегулировать ситуацию мирно — заплатить за товар и принести работникам магазина свои извинения.
Чтобы избежать привлечения к ответственности за мелкую кражу, лучше извиниться перед работниками магазина и вернуть товар.
Намеренная порча товаров тоже является одной из форм кражи. Покупатели нередко съедают весовой товар, открывают пачку чипсов или коробку сока, и этим наносят материальный ущерб магазину.
Но для обвинения в краже у сотрудников магазина должны иметься веские основания:
- отсутствие факта оплаты спрятанного товара;
- видеозапись момента, когда злоумышленник подошел к предмету и спрятал его.
Поэтому будьте внимательны и оплачивайте вещи и продукты, которые приобрели.
Нужно учитывать, что официальной статистики по кражам в розничной торговле нет. Но согласно международным данным каждый год воровство приводит к 13 000 000 000 долларов убытков. Каждый одиннадцатый человек хотя бы раз воровал из магазина. 55 % из них сделали это, будучи подростками. И всего 3 % крадут товар с целью дальнейшей перепродажи.
Каждый магазин обладает системой видеонаблюдения. Благодаря ей и удается предотвратить кражи. Чаще всего в крупнейших сетях магазинов, рассчитанных на покупателей с достатком выше среднего, имеются фотопортреты профессиональных воров. И как только охранник замечает кого-то из них, он дает сигнал службе наблюдения, и она начинает за ним следить.
Обычно самые дорогостоящие товары находятся под усиленной охраной. Помимо этого магазины данного уровня регулярно проводят совершенствование охранной системы. Слепых зон в таких магазинах почти нет. Нередко привлекаются и охранники в гражданской форме. Все это позволит понизить риски потерпеть убытки от воровства магазину.
Признаки, при которых хищение станет уголовно наказуемым деянием
Кража — тайное хищение чужого имущества. Незаметное для собственника и третьих лиц. Может, даже и в их присутствии, но лицо действовало и думало, что совершает действия втайне. Открытое хищение, с угрозой применения оружия или его применением — нет.
Мошенничество — это хищение путем обмана или злоупотребления доверием. Это сознательное сообщение ложных сведений. При которых собственник не препятствует изъятию у него собственности (средств). Их совершает нарушитель тоже с корыстной целью, это важно. Не временно попользоваться имуществом, а именно обратить в свою собственность. Как мелкое хищение могут быть признаны и действия в сфере кредитования (ст. 159.1 УК РФ), при получении выплат (159.2), в страховании (159.5), в сфере компьютерной информации (159.6).
Присвоение, растрата происходят тогда, когда имущество временно находилось у нарушителя в соответствии с договоренностью. Например. экспедитор владеет тем или иным имуществом в силу трудового договора.
Как мелкое хищение все эти действия будут квалифицироваться, если сумма ущерба не превысит 2500 руб. И!! Деяние не содержит отягчающих признаков. Все эти признаки содержит Уголовный кодекс РФ в соответствующих статьях. Группа лиц по предварительному сговору, в проникновением в жилище и т.п.
Некоторые нюансы состава кражи
- Совершение ряда одинаковых преступных действий, состоящих в неправомерном изъятии материальных благ одним способом из одного источника, объединенных одним умыслом могут образовывать состав кражи как продолжаемого преступления. Например, таким преступлением может стать неоднократное тайное хищение сотрудником мелких сумм денег из кассы или сейфа организации, каждая из которых может и не составлять суммы, необходимой для инициирования уголовного преследования. Ущерб в этом случае — сумма всех денег, украденных за весь период.
- Не являются предметом кражи документы, не представляющие сами по себе материальной ценности, стоимости. Не образует состава тайное хищение бухгалтерских бумаг, квитанций, чеков и др. Ответственность за хищение официальных и важных личных документов установлена 325 статьёй УК РФ.
Как определяется наказание за кражу
Наказание за кражу зависит от множества факторов. Учитывается все — был ли ранее вор судим за аналогичное преступление, каково его материальное положение, сколько ему лет, что он украл, действовал один или в составе группы, здоров ли душевно.
За кражу предусмотрена как уголовная, так и административная ответственность. Самое маленькое наказание — небольшой штраф, зависящий от суммы украденного и арест сроком на 15 суток. Самое большое наказание за кражу — тюремный срок 10 лет и штраф в 1 000 000 рублей.
При определении наказания за воровство учитывается также ряд отягчающих факторов, которые могут в один момент перенести заведенное дело из разряда административного в уголовное. Это ситуации, когда преступник:
- ворует не впервые;
- незаконно вломился в помещение — квартиру, предприятие, склад и т.д.;
- действовал в сговоре с кем-то, преступление было тщательно спланировано и совершено группой лиц (от 2-х человек);
- вытащил что-то из одежды или сумки жертвы;
- нанес большой ущерб.
Все эти обстоятельства способствуют увеличению срока и штрафа вне зависимости от того, мелкая кража произошла или крупная.
Отягчающие признаки при наличии которых ответственность за кражу всегда будет уголовная вне зависимости от суммы украденного
Наказуемый несет уголовную ответственность в соответствие с ч.1 ст. 158 УК РФ «Кража» в случае хищения на сумму более 2500 рублей. Кража на сумму менее 2500 рублей влечет за собой административную ответственность.
Однако, хищение считается мелким и влечет за собой только административную ответственность лишь в том случае, когда в процессе отсутствуют отягчающие признаки, предусмотренные частями 2-4 ст.158 УК РФ. А именно:
Больше о том, какие виды кражи есть и каковы их квалифицирующие признаки читайте здесь.
Согласно постановлению Пленума Верховного суда РФ от 27.12.2002г. «О судебной практике по делам краж, грабежей и разбоев» и других правовых актах, размер причиненного ущерба при мелком хищении или краже определяется следующим образом:
Правовые риски добропорядочных граждан
Опасность мелкого хищения в том, что подозреваться в нём может и совершенно невиновный человек. Обычно мы не проявляем повышенной бдительности, когда берём, передаём друг другу или храним у себя вещи, которые не имеют большой стоимости. В магазине торговый сети каждый может на самом деле положить товар в сумку и забыть оплатить его на кассе.
Существуют и примеры злоупотреблений. Покупателям магазинов могут предложить пройти куда-то в подсобные помещения, где охрана и сотрудники торговой точки начинают проводить обыск, что само по себе является самоуправством и превышением должностных полномочий. В случае, если кого-то неоправданно пытаются обвинить в мелком хищении — ему следует добиваться вызова полиции и игнорировать любые действия различных сомнительных личностей, но не вступая с ними в конфликт.
Сумма мелкого хищения имущеста
Законодательство на данный момент содержит следующие положения о мелком хищении в виде административных правонарушений (две его разновидности):
- мелкое хищение чужого имущества (ч. 1 ст. 7.27 КоАП РФ), стоимость которого не превышает одну тысячу рублей, путем кражи, мошенничества, присвоения или растраты при отсутствии квалифицирующих признаков указанных преступлений и признаков субъекта, предусмотренных в ст. 158.1 УК РФ;
- мелкое хищение чужого имущества (ч. 2 ст. 7.27 КоАП РФ) стоимостью более одной тысячи рублей, но не более двух тысяч пятисот рублей путем кражи, мошенничества, присвоения или растраты при отсутствии квалифицирующих признаков указанных преступлений и признаков субъекта, предусмотренных в ст. 158.1 УК РФ.
Также уголовный закон предусматривает новую уголовно-правовую норму (ст. 158.1 УК РФ), устанавливающую уголовную ответственность за два административных правонарушения (административная преюдиция). За первое из них лицо может быть подвергнуто административному наказанию за мелкое (в размере от 1 до 2,5 тыс. руб.) хищение, предусмотренное ч. 2 ст. 7.27 КоАП РФ. Второе правонарушение должно быть в виде мелкого хищения, минимальный размер которого не установлен, а максимальный размер составляет 2,5 тыс. руб.
С какой суммы ущерба наступает уголовная ответственность?
Для отдельных статей предусмотрены специальные правила определения размера ущерба. Исключениями стали:
- ч.5 ст. 159 «Мошенничество», сопряженное с преднамеренным (=умышленным) неисполнением договорных обязательств в области предпринимательской деятельности, повлекшее ущерб в значительном размере;
- ч.6 ст. 159 «Мошенничество», сопряженное с преднамеренным (=умышленным) неисполнением договорных обязательств в области предпринимательской деятельности, повлекшее ущерб в крупном размере;
- ч.7 ст. 159 «Мошенничество» — то же деяние, но повлекшее ущерб в особо крупном размере;
- ст. 159.1 за «Мошенничество в сфере кредитования»;
- ст. 159.3 за «Мошенничество с использованием платежных карт»;
- ст. 159.5 за «Мошенничество в области страхования»;
- ст. 159.6 за «Мошенничество в области компьютерной информации».
Для этих статей в 2021 году суммы ущерба и порядок его определения отличаются от общего.
В УК РФ 2021 года указывается, что:
- «Значительный ущерб» — это сумма от 10 000 рублей.
- «Крупный размер» — от 3 000 000 рублей.
- «Особо крупный размер» — от 12 000 000 рублей.
Столь большой размер ущерба для возбуждения уголовного дела связан с тем, что сторонами договора являются индивидуальные предприниматели или юридические лица.
Эта статья стала новеллой законодательства, отношение к ней со стороны юристов, экономистов и правоприменителей спорное.
Сумма ущерба для возбуждения уголовного дела в 2021 году не изменилась. Но также изменилось и положение тех, кто возмещает ущерб до возбуждения уголовного дела.
Мошенничество сумма ущерба для возбуждения уголовного дела
Для каждого нарушителя имеет значение не только, с какой суммы деяние квалифицируется как преступление, но и каковы меры ответственности.
Для мошенничества актуальны следующие альтернативные варианты наказаний:
- Материальное взыскание в виде штрафа, размер до 120 000 рублей, либо в пределах зарплаты или другого дохода осужденного за 12 месяцев;
- Обязательные работы – здесь устанавливается разная продолжительность, но не более 360 часов;
- Исправительные работы, на которых осужденный может находиться до 1 года;
- Ограничение свободы человека – максимальный срок не может быть выше 2 лет;
- Принудительные работы на тот же срок, что ограничение свободы;
- Арест, продолжительность которого не более 4 месяцев;
- Лишение свободы до 2 лет.
Вместе с этим, за кражу устанавливаются примерно те же лимиты, виды воздействия остаются прежними, как в мошенничестве.
Обратите внимание! Указанные размеры и виды наказаний актуальны для значительного ущерба, если речь идет о больших суммах, то виды взысканий меняются. Кроме того, за крупный и особо крупный размер предусматриваются более серьезные формы наказаний.
Достаточно часто на практике нарушитель возмещает причиненный вред еще до того, как уполномоченные органы возбудили дело. Тогда возникает вопрос, начинается ли уголовная ответственность или виновный освобождается от нее?
Общие правила статьи УК указывают, что гражданин, совершивший налоговое преступление, не привлекается к ответственности в том случае, когда сразу после совершения деяния, ущерб бюджетной системе государства был возмещен. То же правило распространяется и на часть 1 ст. 158 УК РФ, нарушитель не признается преступником, если до начала вред потерпевшему был возмещен.
В российском УК раздел 8, в гл.21, регламентирующей ответственность за хищение материальных ценностей, федеральным подзаконным актом за номером 323 – ФЗ в 2016 году внесены следующие поправки, имеющие законную силу в текущем 2019, ответственность за хищение в размере, обозначенном как:
- «крупное» наступает, начиная с 250 тыс. руб.;
- «особо крупное» – с 1-го млн. руб.;
Сумма ущерба при краже у гражданского лица, обозначенная как «значительная», считается, начиная с 5 тыс. руб. Эта величина может корректироваться с учетом финансово-имущественного положения потерпевшего.
Мелким, согласно части 1, ст.7.21 КоАП, считается хищение не более 1 тыс. рублей. Однако таким хищением, согласно части 2, ст.7.27 Административного кодекса может считаться, если похищенное составляет от 1–2,5 тыс. руб. То есть, в действующем правовом поле образовалось своеобразное «провисание», выражающееся в том, что похищенная сумма в пределах от 2,5–5 тыс. руб. уже не может относиться к категории админправонарушений и в то же время еще не назначается уголовное наказание. Это произошло потому, что соответствующая поправка в Административный кодекс не внесена.
Понятия «незначительный» и «существенный» в отношении ущерба в тексте УГ кодекса России отсутствуют. Кодексом обозначаются различные виды преступных деяний с причинением имущественного ущерба, за которые наступает административная или уголовная ответственность. Помощь адвоката по уголовным делам — одно из главных условий, помогающих проследить за правильностью квалификации проступка следственным органами и получением максимально возможного благоприятного решения в отношении лица, совершившего его.
В некоторых статьях предусматриваются особые правила расчета размера ущерба от мошеннических действий. В их перечень не попадают следующие части статьи 159:
- часть 5, регламентирующая ответственность за умышленное невыполнение предпринимательских договоров, нанесшее значительный ущерб;
- часть 6, регламентирующая ответственность за умышленное невыполнение предпринимательских договоров, нанесшее крупный ущерб;
- часть 7 регламентирующая ответственность за умышленное невыполнение предпринимательских договоров, нанесшее особо крупный ущерб.
А также за мошеннические действия по статьям:
- 159.1 при кредитовании;
- 159.3 с использованием банковских карточек;
- 159.5 при ведении страховой деятельности;
- 159.6 в сфере цифровых технологий.
В текущем 2019 г. ответственность за ущерб, нанесенный мошенническими действиями в размере, обозначенном как:
- «значительный» наступает, начиная с 10 000 руб.;
- «крупный» – с 3 млн. руб.;
- «особо крупный» – с 12 млн. руб.
Большие суммы ущерба при краже материальных ценностей объясняются тем, что договорные отношения заключаются между юрлицами и предпринимателями. Однако размер указанных выше сумм считается спорным в среде предпринимателей, правоведов и экономистов.
Внесенные в 2016 году поправки можно считать декриминализующими, так как 10-й статье УК указывается, что освобождающий от наказания подзаконный акт обладает обратной силой. Это означает, что осужденные вправе просить об освобождении или смягчении приговора, подавая соответствующее ходатайство. Оно подается на бумажном носителе в судебное учреждение по месту нахождения УИИ, ЛИУ, ИК, СИЗО, где он пребывает.
Размер ущерба, при котором наступает ответственность по УК РФ
Чтобы разобраться в этом вопросе, следует обратиться к УК России, ст.76.1, включая поправки от 03.07. 2016г, регламентирующие правила освобождения от ответственности по преступлениям экономического характера. В ней указывается, что освобождение возможно (уклонение от уплаты налогов и т.п.), если подозреваемый возместит нанесенный государству ущерб. Во второй части данной статьи перечислены условия освобождения, если ущерб погашен до начала следствия.
В различных подзаконных актах, а также Письме Пленума ВС, анализирующем судебную практику делопроизводства по разбоям, грабежам и кражам, можно найти следующие правила, устанавливающие порядок определения величины ущерба.
- Сумма ущерба определяется по стоимости имущественных ценностей на дату хищения.
- Если информация о стоимости похищенных материальных ценностей отсутствует, следствие обращается к экспертам и делает оценку на основе их выводов.
- Размер ущерба, причиненного кражей, который необходимо компенсировать, определяется на основании расчёта стоимости имущественных ценностей на момент вынесения судебного постановления. Возможно проведение индексации на дату исполнения судебного решения, если возникает такая необходимость.
- Для исторических, художественных и научных ценностей существует отдельный порядок расчета стоимости. Она определяется на основе выводов экспертизы, где указывается их значимость и стоимость.
- При возникновении разногласий приглашают независимую стороннюю экспертизу.
Семь фактов в статье, на которые следует обратить внимание:
- В УК России 03.07.2017 г. были внесены поправки, существенно изменившие сумму ущерба, при превышении которой наступает ответственность в результате хищения или мошенничества в предпринимательской деятельности.
- При нанесении ущерба размером в 5 тыс. руб. наступает уголовная ответственность. Если размер ущерба меньше – административная.
- Лица, осужденные за ущерб, причиненный хищением или мошенничеством в предпринимательской деятельности, получили право на подачу ходатайств с просьбой об освобождении или смягчении приговора.
- В соответствии с поправками, внесенными в 2016 году в статью 76.1 УК России, возможно смягчение наказания или его отмена при соблюдении четырех критериев, например, возмещении нанесенного ущерба до начала следствия.
- Размер нанесенного ущерба разбоем, ограблением или кражей определяется по стоимости имущественных ценностей на дату совершения преступного действия. При необходимости назначают соответствующую экспертизу.
- Поправками 2016 года в УК России внесена градация размера ущерба на «крупный» (более 250 тыс. руб.) и «особо крупный» (более 1 млн. руб.).
- Такие обозначения, как «незначительный» или «существенный» ущерб в правовом поле не используются и применяются только в быту.
Хороший уголовный адвокат поможет разобраться в сложившейся ситуации, выбрать правильную линию поведения и отстоять интересы своего клиента.
Для запуска исполнительного производства потерпевшему необходимо предоставить:
- заявление о факте мошенничества;
- данные о себе;
- полную информацию о преступлении и его свидетелях;
- размер понесённого ущерба.
Остальные факты преступного действия следственный комитет соберёт в ходе расследования.
При совершении платежей, сделок и других юридических моментов, для собственной безопасности сохраняйте копии документов и контактные данные партнёра. Если вы стали свидетелем преступления, незамедлительно обратитесь в органы полиции.
Причиной для возбуждения делопроизводства по факту мошенничества является обоснованное заявление потерпевшего. Уголовный Кодекс не предусматривает чёткого образца, поэтому написано оно может быть в свободной форме, но с полным перечнем данных для расследования.
В Органы Внутренних Дел необходимо предоставить и доказать данным сведения:
- имеющийся факт мошенничества, совершённый умышленно;
- установление размера ущерба;
- определение мотива для совершения преступления;
- сбор доказательств и информации о мошеннике.
Полиция в ходе подачи заявления квалифицирует преступное деяние и передаёт дело в следственный комитет. Следственные органы вправе отказать в возбуждении уголовного дела, если:
- Заявление подано анонимно.
- Нет мотива преступления.
- Полностью отсутствует доказательная база.
Мелкие кражи: какое наказание за них назначается
Хищение имущества, оценённого менее чем на 2,5 тыс. рублей, законодатель перевёл в категорию мелких правонарушений. Ответственность за них закреплена в КоАП РФ (ст. 7.27). Нарушитель сможет отделаться одним лишь штрафом при соблюдении следующих условий:
- отсутствуют обстоятельства, отягчающие вину злоумышленника;
- деяние было совершено им в первый раз.
Хищение чужого имущества, оценённого на 1 тыс. рублей и менее, относится к числу мелких краж. Субъекту данного правонарушения может грозить:
- штраф, равный пятикратной стоимости похищенного;
- обязательные работы в пределах 50-часового срока;
- арест, наибольший срок которого составляет 15 суток.
Случаи, когда можно избежать наказания
В 2016 году была принята новая редакция УК РФ, определившая особый статус нарушителей, возместивших ущерб до начала преследования по уголовному делу.
Особенности положения таких лиц предусматривает ст. 76.1 УК РФ в редакции от 03.07.2016. Эта статья допускает вероятность освобождения от ответственности за уголовные правонарушения в сфере налогообложения, если виновный возместит государству сумму причинённого ущерба.
Часть 2 ст. 76.1 УК РФ раскрывает условия освобождения от ответственности в случае, если преступник загладил причинённый вред до возбуждения дела.
Внесённые в 2016 году изменения предоставляют шанс для освобождения лица от уголовной ответственности при наличии комплекса следующих обстоятельств:
- преступное деяние было совершено данным лицом впервые;
- виновник полностью компенсировал ущерб, причинённый другому гражданину, юридическому лицу, государству;
- преступник перечислил в бюджет сумму, эквивалентную стоимости ущерба в двукратном размере;
- совершённое деяние подпадает под действие ч. 2 ст. 76.1 УК РФ (в ней содержатся отсылки на конкретные составы преступлений, предусмотренных Кодексом).