Платят ли налог на имущество пенсионеры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Платят ли налог на имущество пенсионеры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Однако следует помнить, что при проведении сделки купли-продажи с дохода, полученного продавцом от покупателя, взимается подоходный налог от суммы независимо от того, имеет ли он статус пенсионера. Если недвижимость, выступающая в роли объекта сделки, находилась в собственности менее трех лет, то данный налог составляет 13%.

Чтобы получить льготу, нужно подать заявление в налоговый орган. Это необязательное требование — налоговая сама проверит, нет ли у гражданина права на льготу.

«Граждане, имеющие право на налоговую льготу, могут не направлять заявление. Тогда льгота предоставляется им на основании имеющихся у налогового органа сведений, в том числе полученных им по запросу. В этом случае льгота предоставляется в отношении одного объекта каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога», — отметил Степан Хантимиров.

Так что, если гражданин хочет выбрать объект налогообложения, на который будут распространяться льготы, уведомление лучше подать. К тому же подача заявления ускорит проверку. Заявление подается не позднее 31 декабря текущего года. К нему нужно приложить документы, которые подтверждают право на получение льготы (например, удостоверение инвалида), и документы на облагаемое налогом имущество.

Для получения льготы на имеющее в собственности имущество пенсионером должно соблюдаться следующее условие: рассматриваемый объект не используется в коммерческих или предпринимательских целях. Также играет роль то, сколько составляет оцененная кадастровая стоимость объекта недвижимости: если она превышает 300 миллионов рублей, то льгота не предоставляется.

Отметим, что льготы военным пенсионерам по налогу на имущество также полагаются на аналогичных условиях.

Пример оформления льготы по налогу на землю для пенсионеров

Женщина в возрасте 55 лет, проживающая в Самарской области, оформляет льготу по налогу на земельный участок. Площадь надела составляет 16 соток. Кадастровая стоимость участка – 680 тысяч рублей. В Самарской области действует налоговая ставка по земельному налогу, равная 0,3% от кадастровой стоимости.

Лица предпенсионного возраста, с которым относится женщина, имеют право на освобождение от уплаты налога в отношении 6 соток земли. Значит, налогообложению подлежат:

16 соток – 6 соток = 10 соток земли

Кадастровая стоимость одной сотки земли, принадлежащей женщине на правах собственности, составляет:

680 000 р. : 16 соток = 42 500 рублей.

Налог на землю будет исчисляться ежегодно и после применения льготы составит:

42 500 р. х 10 соток х 0,3% = 1 275 рублей.

Льготы по транспортному налогу

Льготы на транспортные налоги для пенсионеров в 2021 году устанавливаются каждым регионом самостоятельно, на федеральном уровне они не предусмотрены, поэтому могут существенно различаться в разных субъектах РФ. Местные власти имеют возможность как частично, так и полностью освободить некоторые категории жителей от уплаты налогов. Одними из самых высоких показателей могут похвастаться города федерального значения.

В Москве за автомобиль с двигателем до 200 л. с. не платит транспортный следующие группы лиц, в которую также попадают люди пенсионного возраста:

• Ветераны и инвалиды Великой Отечественной Войны и прочих боевых действий;
• Герои СССР и РФ;
• Участники техногенных катастроф (ликвидаторы последствий аварии на Чернобыльской АЭС и других);
• Граждане, получившие орден Славы трёх степеней;
• Бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей.

В Санкт-Петербурге льготы уже более конкретны и выгодны: все граждане предпенсионного и пенсионного возраста не платят транспортный налог за одно ТС с мощностью до 150 л. с. Ещё одним условием является место его производства — Россия или ЕАЭС. Ветераны, инвалиды и герои здесь на 100 % освобождены от транспортного налога, но дополнительно установлены ограничения по мощности двигателя.

Стандартные правила поддержки пенсионеров в России выглядит следующим образом:

• Уменьшение налоговой ставки;
• Скидка на уплату налога, распространяющаяся на автомобили малой мощности.

Как платить налог на имущество

Согласно нормам отечественного законодательства, налогообложение недвижимости, а также применение льгот и субсидий осуществляется исключительно по собственноручному заявлению заинтересованной стороны. Таким образом, даже при оформлении пенсионных выплат или инициации других видов поощрений, льготная политика ИФНС не проводится. Только после получения ходатайств от гражданина могут применяться скидки на отчисления за владение объектами недвижимой собственности.

Продлевать срок применения льготы необходимости нет, то есть субсидия автоматически переходит на следующий год. Но если пенсионер обзавелся новой недвижимостью, или решил сменить объект, в отношении которого ведется социальная политика, то придется повторно идти в ФНС с полным пакетом требуемых бумаг.

Как быть, если налоговые уведомления не перестают приходить после оформления льготы?

Налоговое уведомление содержит важные сведения о плательщике, которые помогут находить необходимую информацию в общей база данных.

В нем указаны следующие пункты:

• Дата формирования и номер регистрации. При составлении заявок на рассмотрение следует указать эти данные. Также сведения прописывают при перерасчете налога уполномоченными органами.
• Резюме начислений. Этот пункт содержит информацию о том, кто и сколько должен внести в бюджет.
• Адрес получателя – это актуальный место жительства налогового резидента, которому уполномоченный орган направляет уведомление заказным письмом.

Если заявка на льготу подана в срок и со всеми необходимыми документами, то уведомления не должны приходить. Исключение – если отказано или определено частичное освобождение от уплаты налогов.

Пенсионеры, как уязвимая часть населения, всегда находятся в приоритетном значении у государства. Помимо налоговых, для них существуют еще ряд других льгот и послаблений. Они совершенствуются из года в год в пользу граждан, находящихся на заслуженном трудовом отдыхе. Чтобы воспользоваться ими в полной мере, рекомендуется быть в курсе последних изменений в этой отрасли.

Как продать квартиру быстрее

Чтобы продать недвижимость как можно быстрее, нужно заранее подготовить пакет документов. Важная бумага – выписка из ЕГРН. В принципе, продавец вполне может не предоставлять ее, что некоторые и делают, а потом теряют время на продажу.

Справка из Единого государственного реестра нужна покупателю, чтобы убедиться в юридической чистоте квартиры. В выписке из ЕГРН об объекте недвижимости содержатся доказательства того, что продается именно тот объект, что именно вы продавец и больше нет других собственников, а недвижимость чиста – не в залоге, ренте, ипотеке или под арестом.

Если вы, как продавец, не позаботитесь об этом документе, то покупатель сам пойдет заказывать выписку из ЕГРН. Обычно обращаются напрямую в Росреестр или в МФЦ и получают на руки готовую выписку через неделю-две.

Как рассчитать длительность владения недвижимостью

Для того чтобы заполнить декларацию 3-НДФЛ при реализации жилья, потребуется установить период владения им.

• Период нахождения жилья в собственности в случае с наследством начинает свой отсчет с того момента, как наследодатель скончался, то есть с даты открытия дела.
• Если пенсионер приобрел жилье по ДДУ или по уступке права требования, то период владения недвижимостью начинается с даты оформления права собственности на нее.
• В ситуации с покупкой квартиры у ЖКС период владения исчисляется с того момента, когда сумма паевых взносов целиком выплачена, а акт приема-передачи жилья оформлен и подписан.
• Если жилье было приватизировано, то период владения им начинается с момента заключения соответствующего договора (при проведении процедуры до 1998 или оформления права собственности (после 1998).
• В случае долевого владения период исчисляется с даты регистрации права на построенный объект. Дата подписания акта приема-передачи с компанией-застройщиком непринципиальна.

Должен ли пенсионер платить налог с продажи квартиры?

При определении налоговой базы при продаже квартиры нужно прояснить три основных момента.

1. Срок владения – от него зависит, есть ли у продавца право на получение имущественного налогового вычета.
2. Основание приобретения права собственности – от него зависит срок владения, необходимый для применения права на вычет.
3. Является ли продавец налоговым резидентом РФ – от этого зависит ставка налога.

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

По общему правилу имущественный налоговый вычет в размере полной стоимости имущества при продаже предоставляется, если срок владения имуществом не менее пяти лет. Но есть исключения. Этот срок сокращается до трех лет, если имущество приобретено:

• по договору дарения от близких родственников;
• по наследству от близких родственников;
• в порядке приватизации;
• по договору ренты.

Имущественным налоговым вычетом могут воспользоваться только налоговые резиденты. Никаких дополнительных льгот для пенсионеров в части уменьшения НДФЛ закон не предусматривает.

В Вашем случае срок владения составляет менее трех лет. Поэтому вне зависимости от основания приобретения права собственности максимальный имущественный налоговый вычет составит 1 млн рублей.

Однако есть и другой способ сократить налоговое бремя. Это уменьшение суммы полученного от продажи дохода на сумму расходов, связанных с покупкой этой квартиры.

Какие пенсионеры освобождаются по старости от уплаты налогов?

Все категории граждан, которые могут претендовать на получение частичного, или полного налогообложения, определяются действующими законодательными документами.

Основная причина предоставления таких преференций является социальная защита малообеспеченных граждан, к которым относят пенсионеров.

На федеральном уровне установлено, что получать льготное налоговое преимущество могут следующие лица:

• Граждане, которые вышли на заслуженный отдых по достижению определённого возраста (60 лет – для мужчин, 55 – для женщин);
• Государственные служащие и граждане, имеющие право получать досрочное пособие. При осуществлении трудовой деятельности на отдельных профессиях, выход на пенсию может происходить раньше, при наличии определённого трудового стажа;
• Лица, имеющие первую, вторую, или третью группы недееспособности;
• Граждане, которые потеряли единственного кормильца в семье.

Заявление по льготам на налоги для пенсионеров. Как составить и куда подавать?

Заявительный порядок является обязательным условием наделения льготами пенсионеров. Пенсионеры, для приобретения льгот по отдельному виду налогов, должны предоставить письменное заявление в налоговую инспекцию по своему основному месту проживания (за исключением налогов на имущества и землю, в данных случаях, следует обращаться по месту нахождения имущества).

Помимо заявления, лицам необходимо также предоставить:

• паспорт;
• удостоверение пенсионера;
• ИНН;
• документы, свидетельствующие о праве собственности на предполагаемый льготный объект.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

Пенсионеры обязаны так же, как и другие налогоплательщики, осуществлять платежи по обязательным налогам, в том числе и по имущественному. Такой налог необходимо уплачивать, если в собственности пенсионера есть следующие виды недвижимости:

• квартира или комната;
• жилой дом (в том числе дома и жилые строения, которые расположены на земельных участках для ведения дачного или личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или ИЖС);
• гараж, машино-место;
• объект незавершенного строительства;
• единый недвижимый комплекс;
• иные здания, сооружения, строения и т.п.

За все вышеперечисленные виды недвижимого имущества пенсионерам так же, как и любым другим гражданам, начисляется имущественный налог. Но для того, чтобы снизить нагрузку по налогообложению для пенсионеров, налоговым законодательством предусмотрены федеральные и местные льготы, которые могут устанавливать для этой категории граждан полную или частичную отмену налога на имущество.

Виды налоговых привилегий

Общие принципы послаблений по обязательным взносам включены в ст. 407 НК РФ. Способы снижения сборов различны. Основные таковы:

1. Исключение из числа налогоплательщиков. Заключается в вычеркивании субъекта из числа налогоплательщиков по категориальным признакам.
2. Освобождение — это также исключение определенных сумм из налогооблагаемой базы. Применяется, как правило, к доходам из государственной казны.
3. Скидка (нулевые или пониженные ставки). Такое послабление заключается в снижении ставки. Предоставляется по различным условиям:
   • физическим лицам — в связи с принадлежностью плательщика к льготной группе;
   • хозяйствующим субъектам — на определенные виды собственности или деятельности.
4. Отсрочка выражается в передвижении даты окончательного платежа по тем или иным обстоятельствам. Предоставляется в основном индивидуально.
5. Амнистия предназначена для юрлиц. Она заключается в отмене штрафных санкций за просроченные обязательства.
6. Налоговые вычеты.

Подсказка: особая преференция для физлиц — вычет. Он представляет собой возврат части внесенного взноса при условии затрат в отчетный период на цели, указанные в параграфах НК РФ. Например, обучение, лечение, благотворительность и иное.

Также имеется еще один вид вычета: когда часть налогооблагаемого имущества не идет в расчет при определении налоговой базы. К примеру, такой вычет применяется в отношении 6 соток земельного надела льготных категорий граждан. К последним относятся:

• пенсионеры,
• инвалиды 1-2 гр.,
• участники, инвалиды ВОВ,
• члены семьи военных, потерявшие кормильца,
• участники боевых действий,
• ликвидаторы последствий ЧС на ЧАЭС, на р. Теча, химкомбинате «Маяк», Семипалатинском полигоне.

Виды существующих льгот по регионам государства

Все виды налоговых льгот можно разделить:

• 100,0% освобождение налога на участок земли;
• Скидка в 10000,00 рублей;
• Местные скидки на земельный сбор.

Не существует в налоговом законодательстве утверждённых налоговых льгот, есть только рекомендованные для региональных властей социальные категории населения, которые могут по их решению иметь скидки при уплате за землю:

• Регионы дают налоговое послабление своим пожилым жителям с постоянным проживанием;
• Некоторые регионы и муниципалитеты, сделали налоговую разгрузку на землю пенсионерам, имеющим собственную недвижимость и проживающей в ней на данной территории и за которую уже платят имущественный сбор;
• Область дает послабление неприбыльным товариществам садоводов и огородников, где членами являются пенсионеры, хотя по законодательству, данные члены товариществ, должны вносить оплату за коллективную землю в использовании.

Оформление льготы на имущественный налог для пенсионера

Граждане, обладающие правом на льготу, для ее предоставления должны обратится в территориальное отделение ФНС.

Освобождение от выплат носит заявительный характер, т.е. предоставляется только после подачи соответствующей заявки и всех необходимых документов.

Переоформление льготы каждый год не требуется. Пенсионеру достаточно оформить ее всего один раз.
Обратится в ФНС необходимо до 1 ноября, в противном случае налог все же будет начислен.

Гражданин имеет право получить льготу:

• Сразу после выхода на заслуженный отдых.
• После приобретения нового объекта недвижимости.

Пенсионер вправе заменить один объект недвижимости на другой. Подобное действие актуально при приобретении имущества с наибольшей стоимостью.

Одновременно с льготой на имущественный налог, пенсионер сможет подать документы на предоставление одноименного вычета, при условии недавнего приобретения недвижимости и выхода на пенсию, не более трех лет, предшествующих оформлению выплат.

Максимальная сумма вычета составляет 260 тыс. рублей.

Помимо заявления о предоставлении льготы на имущественный налог, пенсионер должен подать в ФНС следующий список документов:

1. Паспорт.
2. Свидетельство о праве собственности на имущество.
3. Пенсионное удостоверение.
4. Технический паспорт на объект недвижимости.

Сдать документы и заявление можно лично или через официального представителя. Не исключена их передача в виде заказного письма, однако наиболее вероятным способом все же является посещение гражданином офиса ФНС.

Похожие записи:

• Как изменятся пенсии по инвалидности в 2023 году
• Информация по ограничениям на въезд/выезд по странам
• Сколько денег могут получить ветераны труда и как оформить звание