Зарплатный клиент: почему это выгодно и как сменить банк

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Зарплатный клиент: почему это выгодно и как сменить банк». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Одной из основных обязанностей работодателя является выплата в полном размере причитающейся работнику заработной платы в сроки, установленные в соответствии с ТК РФ, коллективным договором, правилами внутреннего трудового распорядка, трудовыми договорами (ст. 22 ТК РФ). Удержания из заработной платы работника производятся только в случаях, прямо предусмотренных ТК РФ и иными федеральными законами (ст. 137 ТК РФ).

Возможность производить удержания из заработной платы работника для оплаты расходов по перечислению заработной платы на банковский счет работника законодательство не предусматривает.

Ссылка работодателя на то, что он несет расходы на перечисление заработной платы только в рамках зарплатного проекта, неправомерна, поскольку отсутствие в этом проекте сведений о счёте работника, открытого в другом банке, не является законным основанием для удержаний комиссии из зарплаты этого работника.

Заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо переводится в кредитную организацию, указанную в заявлении работника, на условиях, определенных коллективным договором или трудовым договором (ст. 136 ТК РФ). Условия оплаты труда, определенные трудовым договором, не могут быть ухудшены по сравнению с установленными трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами (ст. 135 ТК РФ).

Работодатель не вправе устанавливать различные условия для работников, которым в рамках зарплатного проекта перечисляет денежные средства на счета в банк по своему выбору, и для работников, которые воспользовались своим правом и самостоятельно выбрали другой банк. Работодатель обязан перевести на расчетный счет работника заработную плату, причитающуюся работнику, в полном объеме, как если бы работник получал зарплату в наличной форме.

Таким образом, удержание комиссии с работника за перевод ему зарплаты является нарушением трудового законодательства, работник вправе требовать от работодателя возврата незаконно удержанной суммы.

Если работодатель откажется выплатить незаконно удержанные денежные средства, работник имеет право обратиться в суд или направить жалобу в государственную инспекцию труда того субъекта Российской Федерации, на территории которого зарегистрирован работодатель. Подать жалобу можно путем личного обращения в инспекцию, а также посредством электронного ресурса Онлайнинспекция.РФ.

В случае нарушения трудового законодательства работодатель может быть привлечен к административной ответственности.

Согласно ст. 5.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях нарушение трудового законодательства влечет предупреждение или наложение административного штрафа:

1) на должностное лицо ‒ в размере от одной тысячи до пяти тысяч рублей;

2) на лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, ‒ от одной тысячи до пяти тысяч рублей;

3) на юридическое лицо ‒ от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Процедура перечисления заработной платы на карту работника

Однако за счет внебюджетных средств оплачивать данные расходы учреждение вправе, если указанные операции предусмотрены утвержденной сметой доходов и расходов и разрешением на открытие лицевого счета по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

Обратите внимание: оплата банковских услуг по перечислению денежных средств на счета в кредитных организациях осуществляется по подстатье 226 «Прочие услуги» ЭКР (Письмо Минфина России N 02-14-13/1254). Оплата стоимости изготовления пластиковых карт также производится по данной статье, поскольку входит в состав услуг банка, оказываемых по договору об открытии банковского счета.

Рассмотрим, как в бюджетном учете отражается выдача заработной платы по пластиковым картам и оплата банковских услуг.

Как написать заявление на перечисление зарплаты на личную карту?

Любая организация или компания может выдавать заработную плату работникам как наличными средствами, так и с помощью переводов на банковские счета. Во втором случае наиболее частая практика — заключать договора с соответствующими финансовыми учреждениями для открытия зарплатных карт сотрудникам.

Последние имеют право указать свой счет, на который впоследствии будут осуществляться переводы. Для этого потребуется написать специальное заявление на перечисление зарплаты на карту.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Какой банк можно выбрать по закону?

Согласно федеральному закону No333-ФЗ от 4 ноября 2014, нет каких-либо ограничений для банков, которые могут быть выбраны работниками для зачисления зарплаты на карту.

Для работодателя наиболее выгодно, когда все сотрудники компании обслуживаются одним банком, например Сбербанком, по соответствующему зарплатному проекту. Перечисления в другой банк для единичных лиц потребуют выплаты дополнительной комиссии.

Если работника не устраивает основной банк-партнер работодателя, и он подает заявление на изменение кредитной организации, стоит поинтересоваться, карты какого банка будут наиболее выгодными.

Лучше завести отдельно карту и отдельно зарплатный расчетный счет. Выбор карты также должен основываться на стоимости ее обслуживания и возможности снятия наличности в банкоматах без комиссии и лимитов.

Инициатором перехода на безналичный расчет может стать любая сторона трудового договора. Работнику в этом случае будет достаточно составить заявление с указанием реквизитом банковской карты. Для организации процесс несколько усложняется.

Перед тем, как начинать оформление перечисления зарплаты на карту, компания должна соблюсти следующие формальности:

• составить внутренний акт о переводе сотрудника на безналичный расчет с указанием точной даты;
• внести поправки в трудовые договоры с работниками, добавив возможность безналичного расчета.

Каждый сотрудник вправе самостоятельно выбирать обслуживающий банк.

В соответствии с законом о перечислении заработной платы на карту, никто не имеет права принуждать сотрудника к какому-либо решению. За нарушение прав трудящегося предусмотрена административная ответственность.

Какие необходимы документы?

Для выплаты заработной платы на карту необходимо заключить соответствующий договор с банком. Именно этот документ будет основанием для выплаты денег сотруд­никам на карту.

Для оформления договора с банком ор­ганизация должна собрать пакет докумен­тов. В каждом банке отличаются требова­ния по видам предоставляемых докумен­тов. Приведем примерный список:

• реестр лиц, которым поручено переда­вать в банк сведения о заработной плате работников на бумажных и электрон­ных носителях, на данных лиц оформля­ется доверенность;
• реестр сотрудников, которые уполномо­чены подписывать ведомости на зачисле­ние средств на счета работников, с об­разцами подписей этих лиц и оттисков печатей;
• список работников, заверенный печатью и подписями ответственных лиц;
• общий договор или договор на каждого работника организации о предоставле­нии в пользование и обслуживании лич­ной банковской карты, заключаемый банком с каждым держателем карты;
• заявление-обязательство от имени каж­дого работника на открытие карточного счета и получение зарплатной карты;
• копии паспортов каждого работника, подписанные руководителем и скре­пленные печатью организации;
• график выдачи зарплаты, заверенный руководителем компании.

Сначала банк заключает договор с органи­зацией на предоставление услуг по переводу денежных средств на счета работников. По­сле этого банк выпускает карты и выдает их под роспись работнику вместе с пин-кодом. При переводе заработной платы она поступа­ет на специальный счет каждого работника. Руководство компании при открытии зарплатного проекта издает соответствую­щий приказ о введении безналичной фор­мы оплаты труда. В приказе необходимо указать конкретную дату ее введения.

Данным приказом также рекомендуется:

• провести маркетинговое исследование предлагаемых зарплатных проектов, при этом важно учитывать, чтобы обеспечи­валась доступность получения заработ­ной платы для сотрудников;
• издать приказ или иной нормативный акт, в котором будут назначены лица, ответ­ственные за перевод организации на кар­точную систему выдачи заработной платы;
• установить в положении об оплате труда или ином акте порядок начисления и вы­платы заработной платы;
• внести изменения в должностные ин­струкции работников бухгалтерии и вклю­чить в их обязанности необходимость ор­ганизации взаимодействия с банком;
• в обязанности сотрудников кадровых служб внести изменения в части приема и увольнения сотрудников и подачи со­ответствующих сведений в банк;
• вменить в обязанность главного бухгал­тера или иного сотрудника (или сотруд­ников) заключение договоров с банком;
• если компания имеет счета в нескольких банках, то целесообразно оформить до­говор с одним банком.

Кроме того, в трудовых договорах с работ­никами, в отдельных соглашениях к ним или в коллективном договоре должно быть про­писано, что зарплата выплачивается путем перечисления на банковские счета. Порядок использования карт прописывается также в таком локальном акте, как Положение обоплате труда сотрудников. А также бухгал­терские особенности начисления заработ­ной платы отражаются в учетной политике компании для целей налогового и бухгалтер­ского учета.

Следует помнить, что работник по ста­тье 136 Трудового кодекса должен дать со­гласие на выплату заработной платы по картам. Это согласие, как правило, оформ­ляется в виде заявления от работника.

Поэтому при переходе на зарплатный проект следует сначала подготовить все не­обходимые документы.

Cнятие наличных на зарплату с корпоративной карты.

Вопрос:

Денежные средства на выплату зарплаты организация получала наличными посредством чековой книжки. Банк, осуществляющий расчетно-кассовое обслуживание, выдал директору корпоративную карту для снятия наличных денежных средств в кассу организации. Снять денежные средства с карты возможно только круглой суммой, а ведомость на выдачу зарплаты с копейками. Как оформить возникающие в данном случае суммовые разницы в бух. учете?

Ответ:

Обращение банковских карт в РФ регулируется Положением «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», утвержденным Банком России 24.12.2004 N 266-П. В соответствии с п. п. 1.5 Положения N 266-П, кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт, держателями которых являются физические лица, в том числе уполномоченные юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями.

Согласно п. 2.5 Положения N 266-П клиент — юридическое лицо, ИП осуществляет с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт в том числе следующие операции:

— получение наличных денежных средств в валюте РФ для осуществления на территории РФ в соответствии с порядком, установленным Банком России, расчетов, связанных с деятельностью юридического лица, ИП, в том числе оплатой командировочных и представительских расходов;

— оплата расходов в валюте РФ, связанных с деятельностью юридического лица, ИП, в том числе оплатой командировочных и представительских расходов, на территории РФ;

— иные операции в валюте РФ на территории РФ, в отношении которых законодательством РФ, в том числе нормативными актами Банка России, не установлен запрет (ограничение) на их совершение.

Исходя из вышесказанного, сотрудник организации вправе снимать с банковской карты в банкомате наличные денежные средства согласно разрешения руководителя.

Движение денежных средств на банковских картах может отражаться с использованием счета 55 «Специальные счета в банках», при этом к счету 55 целесообразно открыть соответствующий субсчет, например 55-4 «Корпоративные карты» (Инструкция по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденная Приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н). В бухгалтерском учете перевод средств на корпоративную карту должен быть отражен:

Дт 55 «Специальные счета в банках» Кт 51 «Расчетный счет»

Денежные средства, списанные с банковского счета по операциям, совершенным работником с использованием корпоративной платежной карты, считаются выданными работнику под отчет. Такие средства отражаются как дебиторская задолженность работника.

Для отражения операций по суммам, выданным работнику под отчет, Инструкцией по применению Плана счетов предназначен счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами».

Списанные со счета корпоративной карты средства отражаются бухгалтерской проводкой:

Дт 71 «Расчеты с подотчетными лицами» Кт 55 «Специальные счета в банках».

Выгоды для работодателя:

• Упрощение работы касс и бухгалтерии – начисление зарплаты производится нажатием пары клавиш, а банк перечисляет деньги в кратчайшие сроки. Таким образом, не нужно вести объемные расчетные ведомости, тратить время сотрудников на выдачу зарплат;
• Простота выплат удаленным подразделениям – сотрудникам не приходится в рабочее время приезжать для получения зарплат;
• Легкость ведения учета;
• Отсутствие затрат на инкассацию больших сумм;
• Выгодные условия зарплатных проектов (крупным компаниям банк может предлагать разнообразные льготы или вовсе отменять комиссии);
• Банк предлагает скидки и особые условия по другим проектам и программам.

Как переводить заработную плату на банковскую карту другого банка?

Вам необходимо сначала определиться с кредитно-финансовой организацией. Главное, это обязательно должен быть российский банк, а карта — зарплатная. Не стоит думать, что это какой-либо особый платежный инструмент. Она становится такой, когда организация начинает перечислять на нее заработную плату. Дополнительные преференции полагаются только в тех случаях, если между банком и индивидуальным предпринимателем/юридическим лицом заключается полноценный зарплатный проект. Что это значит? Вся заработная плата сотрудников переводится на карты данного кредитно-финансового учреждения.

Зарплатной может быть любая банковская карточка. Дата оформления платежного инструмента не имеет никакого значения. Это может быть любая карта, которой вы владеете. Исключение составляют только кредитные. Они не могут быть зарплатными. Если у вас уже есть пластик, вы можете попросить работодателя перечислять заработную плату на него.

Минтруд подготовил поправки в Кодекс РФ об административных правонарушениях (КоАП). Документ размещен на федеральном портале проектов нормативных правовых актов для общественного обсуждения.

Как пояснили в пресс-службе минтруда, с 2014 года в Трудовом кодексе есть правило: зарплата должна выплачиваться работнику в месте выполнения работы или переводиться в указанный им банк. При этом работник имеет право поменять банк и уведомить об этом работодателя, предоставив ему новые реквизиты не позднее чем за пять рабочих дней до дня выплаты зарплаты. И работодатель не имеет права отказать работнику.

Но, по словам зампреда совета Ассоциации «Юристы за трудовые права» Сергея Саурина, пока законодательно не установлена ответственность за такое нарушение, когда работодатель отказывается перечислять зарплату на карту работника.

ВАЖНО! Образец заявления на перечисление зарплаты третьему лицу от КонсультантПлюс доступен по ссылке

В трудовом договоре возможность перечисления на карту стороннего лица формулируется как возможность, общими фразами, например, так: «Заработная плата работника может быть перечислена третьему лицу на его банковский счет, по заявлению работника. Выплата определяется моментом списания денежных средств со счета организации».

Кроме договора, от работника требуется само заявление. Оно оформляется на имя руководителя фирмы за 5 дней до выплаты зарплаты в организации. В тексте должна быть сформулирована просьба о перечислении на счет третьего лица. При этом обязательно указывать:

• ФИО владельца карты;
• полные банковские реквизиты карты, с указанием счета, банка и его данных.

В заявлении работника должно быть указано, сколько нужно перечислить: в процентах от зарплаты или суммарно. Также необходимо письменное уточнение, с каких выплат будет производиться перечисление, включаются ли в расчет премии, отпускные, больничные. Момент перечисления обязательно должен указываться. К примеру, если работник хочет отправить кому-либо свой аванс, вторую часть зарплаты или обе ее части, он должен вписать это в заявление. Документ может содержать просьбу о перечислении средств в определенном периоде или постоянно.

В платежном поручении указывают, чья заработная плата перечисляется на счет постороннего человека, за какой период (месяц, год), на основании какого документа (заявление сотрудника). Если работник пожелал, чтобы его зарплата шла на погашение определенных платежей третьего лица, к примеру, на погашение кредита, в назначении платежа указывают и этот факт. Обычно информация содержит реквизиты кредитного договора. Так организация может обезопасить себя от претензий и доказать законность перечисления средств.

Если работник часто обращается с заявлением на перечисление своей зарплаты кому-либо на сторону или таких работников несколько, целесообразно вести журнал, в котором регистрируются указанные документы.

В бухгалтерском учете для таких операций используют счет 76, с открытием отдельного субсчета (субсчетов).

Проводки:

• Д70 К76/перечисления третьим лицам;
• Дт 76/перечисления третьим лицам К51.

В расчетном листке необходимо предусмотреть строку, отражающую такое перечисление. Если комиссию платит работник, ее учитывают на счете 73, как расчеты с персоналом: Д70 К73.

Что делать с картой, на которую заработная плата поступала до смены банка

Такие вопросы решаются по усмотрению клиента. Большинство зарплатных проектов предполагают бесплатное обслуживание и пользование рядом дополнительных преференций. Кредитным организациям выгодно, чтобы как можно больше клиентов пользовались их банковскими картами. При бесплатном обслуживании карт прибыль банка складывается из комиссионных со стороны платежной системы и платных услуг и опций, которые подключаются держателями по желанию.

После исключения карты из прежнего зарплатного проекта, большинство из ранее действующих преференций будет аннулировано. Обслуживание станет платным, а банковские услуги (кредиты, ипотека, вклады) будут предоставляться на общих условиях — как не для зарплатных клиентов банка.

Клиент может оставить карту в пользование, либо закрыть ее для минимизации своих расходов. Каких-либо ограничений в данном случае нет, так как сотрудник организации уже не является зарплатным клиентом. Если в карте нет надобности, ее следует закрыть по правилам, установленным в банке.

Государственное регулирование

В соответствии с ТК РФ заработная плата обязательно должна переводиться работникам не реже двух раз в месяц.

Причем на каждую выплату установлены четко определенные сроки. Первой частью является аванс, который переводится до окончания периода.

Полный расчет осуществляется до 15 числа месяца. Законом четко не установлено, в каком именно виде должна переводиться зарплата. Все должно регулироваться нормативными актами компании работодателя.

Перевод средств на карту работника является не обязательным условием, а дополнительной возможностью. Она доступна в том случае, если в правилах компании прописано разрешение на подобные действия, а также при наличии письменного заявления от работника.

В этом же заявлении сотрудник обязан указать реквизиты, на которые впоследствии будут перечисляться средства.

Плюсы и минусы перевода зарплаты на карту

Зачисление зарплаты на карту имеет как свои достоинства, так и недостатки для каждой из сторон.

Для работника такой способ может быть далеко не всегда удобным, так как жизненные обстоятельства заставят отказаться от использования банковских счетов.

Примером такой ситуации является наличие исполнительного производства по взысканию средств. Все переведенные на счет деньги окажутся под угрозой снятия в счет уплаты задолженности. Но такой случай не так часто встречается на практике.

Главным преимуществом безналичного расчета считается полная прозрачность зарплатных схем.

Каждый перевод будет зафиксирован в банке и может послужить ощутимым плюсом для получения кредита, так как будет подтверждать платежеспособность заявителя.

Минусами же такого способа получения зарплаты является риск блокировки карты или счета, при котором будет полностью утерян доступ к денежным средствам.

К тому же, никто не застрахован от технических сбоев в банковской системе.

Если вы решили перечислять зарплату безналичным способом, проверьте, чтобы соответствующее условие было прописано в трудовом или коллективном договоре. Чтобы добавить такое условие, заключите с работниками допсоглашения. Кроме того, потребуются заявления сотрудников. Когда настанет время выплаты заработка, оформите реестр на перечисление средстви платежные документы.

Чтобы избежать ошибок, оформляя документы, воспользуйтесь образцами ниже.

Многие работодатели открывают карты своим сотрудникам и перечисляют им зарплату в рамках зарплатного проекта. Если вы решили воспользоваться этой услугой, то сначала с банком надо будет заключить договор на выпуск (эмиссию) и обслуживание карт. Договор на выпуск и обслуживание карты можно заключить:

• с банком, в котором у организации открыт расчетный счет (условия выпуска и обслуживания карт могут быть прописаны в договоре банковского счета, в дополнительном соглашении к нему или в отдельном договоре);
• с банком, клиентом которого организация не является.

Общий порядок заключения договоров на выпуск и обслуживание банковских карт установлен Положениями Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П и от 19 июня 2012 г. № 383-П.

Перечень документов, которые нужны для заключения договора на выпуск и обслуживание зарплатных карт, устанавливает банк. Поскольку карта открывается не на организацию, а на сотрудников, в любом случае потребуется предоставить сведения о них – ксерокопии паспортов и т. д. (п. 3.1 Инструкции ЦБ от 30.05.2014 № 153-И). После того как карты будут выпущены и получены из банка, их нужно раздать сотрудникам под подпись.

Далее, чтобы перечислять зарплату на счета нескольких сотрудников, представляйте в банк:

• реестр на перечисление денежных средств сотрудникам;
• платежный документ (платежные документы).

Составить документы можно как в бумажном, так и в электронном виде (п. 1.9Положения, утвержденного Банком России от 19 июня 2012 № 383-П).

Порядок приема, отзыва и возврата платежных документов, в том числе с реестрами, устанавливает банк. Данные сведения должны быть указаны в договоре с банком, а также путем размещения информации в местах обслуживания клиентов (п. 2.2 Положения, утвержденного Банком России от 19 июня 2012 № 383-П). Порядок представления и заполнения платежных документов и реестра установлен пунктами 1.17, 1.19, 1.24 и приложением 1 к положению, утвержденному Банком России от 19.06.2012 № 383-П.

Как это регламентируется законодательством

Сейчас существует несколько нормативов, позволяющих решать все вопросы, связанные с заключением контракта и начислением заработной платы:

• В первую очередь речь идет о или , ведь именно в нем прописаны условия выплаты через банк. В случае, если это произошло позднее, в него обязательно вносят изменения.
• Задействована 136 статья Трудового кодекса, касающаяся места и порядка выплаты зарплаты, а также ст. 372 — форма расчетного листа.
• Особенности пластиковых карт и обращения с ними определены в Положении об эмиссии, которое утвердил Центральный банк в 2004 году.
• Кроме того, отдельные положения прописаны в Налоговом и Гражданском кодексе, в частности, в 45 и 46 главах. Дело в том, что практически одновременно производятся выплаты различных взносов и налогов, которые удерживают из начисленной за работу суммы.

Поэтому работодатель просто обязан полностью и своевременно переводить деньги на карту, чтобы не угодить под штрафные санкции. Необходимо только иметь .

Похожие записи:

• Причина списания гаечных ключей
• Казгордума определила, кто будет штрафовать за парковку в зеленой зоне
• Замена водительских прав при смене фамилии в вопросах и ответах